Una de las reglas de larga data de las finanzas personales ha sido que no debe retirar fondos de su cuenta de jubilación antes de tiempo, excepto como último recurso. La pregunta ahora es si la crisis de COVID-19 ha creado un “último recurso”. En otras palabras, ¿tiene sentido echar mano de los ahorros para la jubilación ahora? La Ley CARES ha cambiado temporalmente las reglas sobre el acceso a estos fondos, por lo que es más favorable hacerlo antes de la edad de jubilación. Echemos un vistazo más de cerca a los cambios y las consideraciones que deben tomarse en cualquier decisión sobre el acceso anticipado a los fondos de jubilación.
Reglas Normales para Distribuciones y Préstamos
Por lo general, hay dos formas de acceder anticipadamente a los fondos de jubilación. Puede sacar el dinero de la cuenta (una distribución) o puede pedir dinero prestado de su cuenta (un préstamo). Normalmente, si toma una distribución de una cuenta de jubilación antes de los 59 años y medio, pagará impuestos sobre la renta sobre la distribución y estará sujeto a una multa del 10 por ciento (o una multa del 25 por ciento en el caso de distribuciones de una IRA SIMPLE dentro de los dos primeros años de participación). Sin embargo, tenga en cuenta que hay excepciones a esta regla.
Las distribuciones están disponibles desde cualquier cuenta de jubilación. Sin embargo, los préstamos son más limitados. Los préstamos no están disponibles en ninguna IRA o cuentas basadas en IRA. los El IRS explica que los préstamos solo están disponibles en “planes de participación en las ganancias, compra de dinero, 401(k), 403(b) y 457(b)”, aunque no todos los administradores de planes ofrecen préstamos. Los préstamos de una cuenta 401(k) o similar normalmente se limitan a $10,000 o al 50 % del saldo de la cuenta adquirida, lo que sea mayor, con un tope de $50,000. Usted paga intereses sobre un préstamo 401(k), pero los intereses regresan a su cuenta. Las mayores desventajas de usar un préstamo 401(k) son que puede perder el crecimiento de la inversión debido a que saca su dinero del mercado, y puede incumplir con el pago del préstamo, lo que podría llevar a que el préstamo sea tratado como una distribución. Para una buena introducción a estos préstamos, lea esto artículo de Credit Karma.
Tanto los préstamos como las distribuciones pueden ser desastrosos para sus ahorros para la jubilación al desencadenar graves consecuencias en forma de falta de crecimiento de la cartera, aumento de la obligación tributaria y multas. Es por eso que la mayoría de los expertos financieros advierten contra el uso temprano de estos fondos si puede evitarlo.
Cambios importantes bajo la Ley CARES
Estos no son tiempos normales. Anticipándose a que muchos estadounidenses estarán escasos de efectivo, el gobierno cambió las reglas para las distribuciones de jubilación anticipada y los préstamos 401(k) bajo la Ley CARES. Aquí hay algunos detalles importantes adicionales y explicaciones adicionales sobre la ley para tener en cuenta.
Distribuciones tempranas
¿Qué cuentas de jubilación están cubiertas?
La opción de recibir una distribución sin pagar una multa se aplica a todas las cuentas de jubilación.
¿Quién puede tomar una distribución sin penalización?
Para evitar una sanción, la distribución debe ser realizada por una persona calificada. Esto cubre a alguien que dio positivo por COVID-19 o que tiene un cónyuge o dependiente que dio positivo. También cubre a alguien “que experimente consecuencias financieras adversas como resultado de estar en cuarentena, ser suspendido o despedido o tener horas de trabajo reducidas debido a dicho virus o enfermedad, no poder trabajar debido a la falta de cuidado infantil debido a dicho virus o enfermedad , cerrar o reducir el horario de un negocio de propiedad u operado por el individuo debido a dicho virus o enfermedad, u otros factores según lo determine el Secretario de Hacienda (o el delegado del Secretario)”.
¿Qué tan grande puede ser la distribución?
El límite para las distribuciones sin multas es de $100,000 por persona en todas las cuentas.
¿Qué período de tiempo está cubierto?
Para evitar penalización, la distribución debe tomarse entre el 27 de marzo de 2020 y el 31 de diciembre de 2020.
¿Cuánto pagará en impuestos? ¿Cómo puede limitar su obligación tributaria?
Esto dependerá de su categoría impositiva. Sin embargo, la ley le permite distribuir el pago de impuestos durante tres años. También le permite devolver el dinero a un plan de jubilación elegible para evitar la obligación tributaria.
Préstamos 401(k)*
¿Cuánto puedes pedir prestado?
La Ley CARES aumenta el tope de $50,000 a $100,000.
¿Qué período de tiempo está cubierto?
El aumento en la cantidad que puede pedir prestado está vigente hasta el 23 de septiembre de 2020.
¿Cuánto impuesto o multa pagará por el préstamo?
No hay impuestos ni sanciones sobre el préstamo, pero pagará intereses, que se devuelven a su cuenta.
¿Cambia la ley las obligaciones de pago?
La ley permite a las personas afectadas retrasar los pagos hasta por un año.
*Asegúrese de consultar con el administrador de su plan para comprender completamente los términos de un préstamo potencial y el impacto de la Ley CARES en dicho préstamo.
¿Debe tomar una distribución o un préstamo?
La Ley CARES brinda una oportunidad única para acceder a sus fondos de jubilación con una penalización financiera menor de lo habitual. Sin embargo, estas nuevas reglas no abordan la otra desventaja principal de los retiros anticipados: limitar el crecimiento de su inversión con el tiempo. Medir el tiempo del mercado, o predecir cuándo las inversiones alcanzarán su punto máximo o mínimo, es prácticamente imposible. La respuesta inicial del mercado a la crisis del COVID-19 ha sido negativa y es posible que los mercados aún estén en medio de una recesión. Esto significa que su cartera puede ser bastante más baja hoy que hace apenas un mes. Retirar su jubilación ahora puede significar que sufra una pérdida o se pierda los próximos rebotes del mercado. Despojaría a sus fondos de su potencial de crecimiento
Retirar o pedir prestado de sus cuentas sigue siendo un último recurso. No tome prestado de su jubilación solo porque cree que es una rara oportunidad para hacerlo. Solo debe sacar dinero de sus cuentas si necesita el dinero para una emergencia financiera. Incluso entonces, considere las siguientes fuentes de financiación en su lugar, y luego solo vuelva a la idea de tomar su dinero de jubilación si las otras opciones no son factibles.
Alternativas
Dinero de estímulo y reembolso de impuestos
Asegúrese de haber tomado la acción necesaria para obtener su cheque de estímulo. Ese dinero puede ayudarlo a alcanzar sus metas y eliminar la necesidad de pedir prestado de su jubilación. Lo mismo se aplica a un reembolso de impuestos si aún no ha recibido el suyo.
Fondo de emergencia
Tienes este fondo por una razón. Considere usarlo ahora si está en un aprieto. Considere cultivarlo también. Ahora es el momento de reducir los gastos adicionales y destinar más a sus ahorros para futuras incertidumbres.
Préstamos Personales
Los préstamos personales a menudo ofrecen mejores términos y tasas de interés que las tarjetas de crédito, especialmente para las personas con buen crédito. Si un pequeño préstamo personal puede sostenerlo en un apuro, puede ser una mejor alternativa.
Por supuesto, si tiene dificultades y no está seguro de por dónde empezar, un asesor crediticio certificado sin fines de lucro puede ayudarlo a clasificar sus opciones y brindarle orientación financiera que puede prepararlo para el éxito, ahora y a largo plazo.