Si está recibiendo beneficios de desempleo, debe saber que esos beneficios se consideran ingresos y, por lo tanto, están sujetos a impuestos. Es posible que deba hacer un plan para pagar el impuesto sobre la renta adicional para que no se enfrente a una gran factura de impuestos sorpresiva el próximo abril. Este siempre es un problema que enfrentan las personas que reciben beneficios de desempleo, pero la situación es más confusa de lo habitual en medio de COVID-19.
La Ley CARES creó el programa Federal de Compensación por Desempleo debido a la Pandemia (FPUC, por sus siglas en inglés), que proporciona un seguro de desempleo adicional a los estadounidenses que no tienen trabajo. Este ingreso adicional también está sujeto a impuestos, lo que se suma a la obligación tributaria de quienes reciben desempleo. Además, los estados manejan los impuestos sobre los ingresos por desempleo de manera diferente, y algunos estados han tenido problemas para incorporar FPUC en sus procesos normales de desempleo. En este artículo, explicaremos los conceptos básicos de cómo se gravan estos beneficios y qué puede hacer para que la carga fiscal sea más manejable.
Lo esencial
El dinero que recibe como beneficio de desempleo se considera “ingreso”. Por lo tanto, suele estar sujeto a los mismos requisitos fiscales que los ingresos. Sin embargo, el desempleo no está sujeto a "impuestos sobre la nómina", que incluyen los impuestos del Seguro Social y Medicare que generalmente se retienen de su cheque de pago.
Una complicación es que el desempleo se grava de manera diferente a nivel federal y estatal. todos deben impuestos federales en sus prestaciones por desempleo. Pero impuesto estatal sobre la renta es diferente. Algunos estados no tienen impuestos sobre la renta y, por lo tanto, los beneficios de desempleo no están gravados por estos estados. Esto incluye Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming. También incluye New Hampshire y Tennessee, aunque técnicamente tienen un impuesto sobre la renta para los ingresos por inversiones. Si vive en uno de esos 9 estados, no debe pagar impuestos sobre sus beneficios de desempleo. Otros estados no cobran impuestos sobre la renta sobre los beneficios de desempleo a pesar de que tienen un impuesto general sobre la renta. Esto incluye Alabama, California, Montana, Nueva Jersey, Pensilvania y Virginia. Si vive en uno de esos seis estados, los beneficios de desempleo deben excluirse del impuesto estatal sobre la renta.
Si no vive en uno de los 15 estados que no gravan los beneficios de desempleo, entonces necesita tener un plan para pagar los Impuesto estatal deberás. Y recuerda, todos necesita hacer un plan para pagar el impuestos federales deberán.
Tres opciones para pagar el impuesto
La forma más sencilla de pagar su impuesto sobre la renta mientras recibe el desempleo es hacer que la oficina estatal de desempleo lo retenga. Esto funciona de manera similar a cuando recibe un cheque de pago de un empleador y se deducen algunos de sus impuestos sobre la renta. Debería tener la oportunidad de hacer esta elección cuando solicite desempleo por primera vez. Si ya está recibiendo beneficios por desempleo y no optó por la retención de impuestos, puede comunicarse con su oficina local de desempleo para solicitar la retención de impuestos federales y estatales (si los hubiere). Deberá completar un Forma W-4V, y luego preséntelo en la oficina de desempleo. Nota: solo se puede retener el 10 por ciento de cada pago de desempleo para impuestos federales; no se permite ninguna otra cantidad.
Otra opción es realizar pagos trimestrales de impuestos estimados. Esto puede ser necesario para evitar multas por no pagar suficientes impuestos durante el año, si no se le retiene el impuesto. Puedes leer el Orientación del IRS sobre los pagos de impuestos estimados trimestrales, pero debe saber que esta opción es bastante "de alto mantenimiento" en comparación con la retención de impuestos. Tendría cuatro fechas límite de las que preocuparse a lo largo del año y tendría que enviar los pagos por separado al gobierno estatal y federal. Probablemente sea mejor evitar esta opción si puede evitarlo.
La tercera opción es pagar el impuesto en su totalidad a su vencimiento. Esta puede no ser una mala solución si recibió desempleo por un breve tiempo. Sin embargo, puede generar una mayor responsabilidad fiscal si se suponía que debía pagar impuestos durante todo el año (ya sea mediante retenciones o pagos trimestrales) y no lo hizo. Esto también podría dejarlo frente a una factura muy alta en abril que quizás no tenga los medios para pagar si no ha estado ahorrando dinero para hacerlo.
Una Complicación: Retención de Compensación Federal de Desempleo por la Pandemia (FPUC)
Hay una complicación que está afectando la capacidad de algunos estados para retener adecuadamente los impuestos de los pagos de desempleo, y usted debe conocerla para poder planificar en consecuencia.
La Ley CARES creó el programa Federal de Compensación por Desempleo debido a la Pandemia (FPUC). Este es el programa que proporciona $600 adicionales a quienes cobran desempleo. Algunos estados lucharon por incorporar este programa en sus sistemas de desempleo existentes. ¿El resultado? Algunos estados no han podido retener impuestos de los $600 provenientes de la FPUC, aunque están obligados a hacerlo. Por ejemplo, Nueva Jersey se ha enfrentado a este problema. Esto significa que algunos consumidores pueden no tener una cantidad adecuada de impuestos retenidos y podrían tener obligaciones tributarias al final del año. Si vive en un estado con este problema, debe comunicarse con su oficina de desempleo para obtener orientación, y es posible que deba presentar pagos de impuestos estimados trimestrales.
Resumen Final
Los beneficios de desempleo están sujetos a impuestos. Están sujetos a impuestos por todos a nivel federal, y para la mayoría de la gente a nivel estatal. Asegúrese de saber cómo maneja su estado el impuesto sobre la renta para estos beneficios. Y le recomendamos que se comunique con la oficina de desempleo de su estado para asegurarse de que sus impuestos federales y estatales (si corresponde) se retengan automáticamente de sus cheques de desempleo. Tomar algunos pasos simples ahora podría evitarle un gran dolor de cabeza y una factura costosa en el futuro.